小型公司由于业务简单、业务量不太大，所以可以根据自己公司的情况建立流水账，只要将EXCEL格式的浯裁佻辞流水账设置的得当，完全可以用EXCEL替代财务软件。下面就以小型餐饮属蟓彩瘵业公司为例简单介绍一下如何设置流水账。
工具/原料
电脑
EXCEL2007版
方法/步骤
1、1.本公司共设置了5个EXCEL工作表，各工作表之间的数据具有勾稽关系；
2、2.收入表是必须建立的表格之一，收入表要分日记录；
3、3.同时，为反映不同月份的不同“日”的经营差异，该公司还设置了“分日收入汇总表”；
4、4.为反映不同月份的经营差异，设置了“分月收入汇总表”；
5、5.每日支出是流水账的另一个重要工作，该公司设置了“分日支出明细表”；
6、6.根据“分日支出明细表”自动生成“分日支出汇总表”；
7、7.根据“分日支出汇总表”，将汇总数据填入“记账凭证录入表”；
8、8.经营情况流水账最重要的表格就是“利润分析表”，我们要根据本表来反映公司的经营情况的。
